服務項目

 內部稽核組織與運作 

▍內部稽核組織
本公司內部稽核係直接隸屬於董事會下之獨立專任單位,配置稽核主管及其所屬稽核人員共計二人;公司內部稽核主管之任免,係經審計委員會審查後提董事會決議通過,而內部稽核人員之任免、考評、薪資報酬係依據本公司公司治理實務守則之規定辦理,由稽核主管簽報至董事長核定,其考評每年執行一次。

▍內部稽核目的
內部稽核的目的,在於協助董事會及經理人檢查及覆核內部控制制度之缺失及衡量營運之效果及效率,並適時提供改進建議,以確保公司內部控制制度得以持續有效實施及作為檢討修正內部控制制度之依據。

▍內部稽核工作
內部稽核工作,主要是依據董事會通過的年度稽核計畫執行例行稽核,該計畫係依據已辨識之風險擬訂,另視必要性執行專案稽核。內部稽核於稽核完成後出具稽核報告及追蹤報告於法定期限前交付審計委員會查閱,並由稽核主管列席定期性董事會報告稽核計劃執行情形。

另督促公司各單位及子公司每年辦理自行評估作業,落實公司自我監督機制,及時因應環境的改變調整內部控制制度之設計及執行,由內部稽核單位覆核自行評估報告,並根據自行評估結果併同稽核發現缺失作為董事會出具內部控制制度聲明書之依據。
 

獨立董事與內部稽核及會計師之溝通情形

(一)  本公司內部稽核主管列席例行性審計委員會會議與董事會會議,報告內部稽核工作執行情形;稽核單位定期將稽核報告與追蹤報告結果寄送獨立董事查閱。
(二)  獨立董事與內部稽核及會計師歷次溝通情形如下︰
日期 會議 出席人員 溝通重點 溝通結果
110/07/09 審計委員會 獨立董事袁鴻昌
獨立董事詹定勳
獨立董事王健珉
獨立董事崔長風
1.截至110年第一季內部稽核
缺失改善追蹤情形
2.會計師委任與報酬及獨立性評估
本次會議無意見。
110/08/06 審計委員會 獨立董事袁鴻昌
獨立董事詹定勳
獨立董事王健珉
獨立董事崔長風
1.110年上半年度合併財務報告案
2.截至110年第二季內部稽核缺失
改善追蹤情形
本次會議無意見。
110/12/22 審計委員會 獨立董事袁鴻昌
獨立董事詹定勳
獨立董事王健珉
獨立董事崔長風
1.111年度內部稽核計畫
2.109年度110年度內部稽核
缺失改善追蹤情形
3.與會計師針對2021年度財務報告
查核規畫及關鍵查核事項進行溝通
本次會議無意見。